Volvo Profit Sharing

STIFTELSEN VOLVORESULTAT

Volvo Profit Sharing

Volvo Profit Sharing är Volvokoncernens globala vinstdelningssystem. Du som är anställd inom Volvokoncernen får ta del av eventuell vinst i form av Volvoaktier. Volvo Profit Sharing har funnits i olika former sedan 1982 och fr o m 1 januari 2000 omfattas även medarbetare utanför Sverige. Systemet är en ensidig utfästelse från AB Volvo, alltså inte avtalat vid fackliga förhandlingar.

Volvo Profit Sharing förvaltas av Stiftelsen Volvoresultat, vars styrelse utses av koncernnämnden. I styrelsen är en av sju ledamöter representant för företaget och de övriga representerar de fackliga organisationerna.

Aktuellt

Som anställd inom Volvokoncernen får du ta del av koncernens vinst. Nu har vinstandelsfond för 2016 startats upp, med uppstartsvärde 5.751 kr för en full andel. 2016 års fond skiftas ut år 2021. Information om dina vinstandelar hittar du på Benify under ’Mitt andelsbesked’. Har du inte Benify får du ditt andelsbesked skickat till dig per post. Notera att det inte startades några vinstandelsfonder för åren 2013 och 2014.

Mer information om Volvo Profit Sharing hittar du här på hemsidan. Vid övriga frågor kontakta HR Service Center via hrsc [at] volvo [dot] com eller 031-66 44 44.

När uppstår Volvo Profit Sharing?

Vinstdelning uppstår då koncernens vinst överstigit 12 % och maximal vinstdelning när vinsten uppgår till 20 % räknat i avkastning på eget kapital. Vinst därutöver ger inget ytterligare tillskott.

Året efter Volvokoncernen visat vinstresultat med minst 12 % (i avkastning på eget kapital) bildas en vinstandelsfond. Beslut om detta tas på den årliga bolagsstämman.

Uppstart av ny årsfond och andelsstorlek

Uppstart av ny årsfond och andelsstorlek

På hösten året efter en ny årsfond startats upp, distribueras andelsbesked till den som är andelsberättigad. Dessa läggs upp i förmånsportalen My Benefits för alla som har tillgång till den och skickas per post till övriga andelsberättigade. I ett andelsbesked framgår aktiva men ej utskiftade vinstdelningsfonder samt information om när dessa skiftas ut.

Värdet på andelen i vinstandelsfonden beror på två faktorer:

• Det totala bonusbeloppet
• Antalet tilldelade andelar.

Av skattemässiga skäl är pengarna i en vinstandelsfond låsta i fyra år och förvaltas då av Stiftelsen Volvoresultat. Under denna period är pengarna placerade i aktier och andra värdepapper. Därefter delas/skiftas andelarna ut i form av Volvoaktier, så kallad Utskiftning av Volvo Profit Sharing.

Regler för andelsrätt

För att få ta del av en andel krävs att:

  • Du ska ha varit anställd i Volvokoncernen den 31/12 det år vinstdelningsfonden avser,
  • Du ska även ha varit anställd på dagen för den ordinarie bolagsstämman i Volvokoncernen året efter vinstdelningsfonden avser.
  • Din sammanlagda lön ska utgöra minst 3/4 förhöjt prisbasbelopp (fpbb).

Hur stor din andel blir grundas på din årslön. För att få en full andel, 1.0,  ska du ha tjänat 4,5 fpbb brutto, lönedelar där över kvalificerar ej. Minsta möjliga andel är 0.15 och då ska du ha tjänat minst 3/4 av ett fpbb. Byte mellan olika bolag inom koncernen påverkar inte din rätt till andel, alla dina anställningar läggs samman när andelarna ska beräknas.

Så får du din andel – Utskiftning

När pengarna i en årsfond förvaltats i fyra år, skiftas andelarna ut i form av aktier, eller kontant för den som är utlandsboende eller pensionär och önskar detta. Detta kallas för utskiftning.

Valet för att få ut sin andel görs i förmånsportalen My Benefits och för den som inte har tillgång till denna görs valet via blankett som skickas till ens folkbokföringsadress.

Då andelen utskiftas i aktier innebär det att du måste öppna ett aktiekonto om du inte redan har ett sådant. Kontakta din bank om du inte har ett aktiekonto och be banken öppna ett Värdepapperskonto eller en aktiedepå.

Efter utskiftningen får du ett utskiftningsbesked spara det till dess du deklarerar en eventuell försäljning av aktierna.

KOMPLETTERANDE REGLER VID UTSKIFTNING

Ålderspensionär*
Den som ålderspensioneras kan i förtid begära utskiftning av sina innestående andelar.

Utskiftning till ålderspensionärer sker kontant. Samtliga innestående andelar måste utskiftas samtidigt. Tilldelas en ålderspensionär en ny andel sedan innestående andelar en gång utskiftats kommer denna tillkommande andel att utskiftas automatiskt.

* Till ålderspensionär räknas den som fyllt 65 år eller den som fyllt 60 år och fått ett pensionsbeslut från försäkringskassan. Avtalspensionärer innefattas inte av möjligheten att begära utskiftning i förtid.

Dödsbon
För dödsbon gäller samma utskiftningsregler som för ålderspensionär. 

Skuldförd andel
Om du missat att svara, hur du vill ha din andel placerad, vid utskiftningen ligger din andel kvar hos Stiftelsen som en skuld till dig, därav namnet Skuldförd.

För att få ut din andel skickar du in blanketten Skuldförd.
Utbetalning av skuldförd andel sker kontant och en administrativ avgift om  300 kr dras vid utbetalningen.

Deklaration och beskattning

Deklaration och beskattning

Din vinstandel är skattepliktig först efter utskiftningen och det utskiftade värdet ska deklareras som inkomst av tjänst. Utskiftningsdagen räknas som anskaffningsdag och det värde aktierna hade vid utskiftningstillfället räknas som deras anskaffningsvärde.

Normalt sker ett kontant avrundningsbelopp, då andelens värde sällan "går jämt upp" med aktievärdet. Detta belopp betalas in som preliminärskatt. Det täcker bara en liten del av den totala inkomstskatt som en utskiftad vinstandel ger upphov till, därför kan man behöva betala in extra till sitt skattekonto för att undvika restskatt. För de som får kontant utbetalning sätts 30 % av denna in som preliminärskatt. Om du säljer de aktier du erhållit i samband med utskiftning måste du beräkna en realisationsvinst/-förlust.

Kontrolluppgifter

Kontrolluppgift skickas automatiskt till Skatteverket i januari året efter utskiftningen. Kontrolluppgift till andelsägare läggs i förmånsportalen My Benefits och för den som inte har tillgång till denna skickas den per post till ens folkbokföringsadress.

Fondvärden och datum

Innestående vinstandelsfonder:

Intjänade år:
2015 utskiftas - 2020
2016 utskiftas - 2021

Dokument

Utskiftade vinstandelsfonder

Fondvärden och datum (PDF, 0.7 MB)
Stiftelsen Volvoresultat

Stiftelsen Volvoresultat

Styrelsen i Stiftelsen Volvoresultat har givit Volvo Stiftelseförvaltning i uppdrag att förvalta kapitalet i Stiftelsen Volvoresultats (SVR) Vinstdelningsfond. Kapitalet samförvaltas genom att de aktiva årsfonderna äger procentandelar av det totala kapitalet.

Denna instruktion är en precisering av styrelsens avsikter och ersätter samtliga tidigare fastställda instruktioner. Ramverket består av stiftelsens stadgar samt det placeringsreglemente som Koncernnämnden fastställt. Placeringshorisonten är relativt kort då respektive årsfond är aktiv endast fyra år. Dessutom kan SVR bli utan förvaltat kapital om Volvokoncernens resultat utvecklas så att nya fonder ej aktiveras.

Mål för förvaltningen

Styrelsens mål för förvaltningen är att avkastningen, före förvaltningskostnader och skatt, ska överstiga det fastställda jämförelseindex som gäller för SVR. Detta skall uppnås med en så låg riskprofil som möjligt.

Jämförelseindex

Styrelsen fastställer följande index och allokering för placerade medel

  • exklusive onoterade innehav:
  • 50 % AB Volvos börsvärde, placeringarna tillåts variera från indexvikten
    +/- 10 % enheter
  • 25 % SIX RX, svenska aktier inklusive utdelningar, placeringarna tillåts
    variera från indexvikten +/- 10+%-enheter
  • 10 % MSCI World (omräknat i sek) internationella aktier.

Räntebärande
Placering får göras i räntebärande instrument, högsta acceptabla kreditrisknivå är "rated" instrument med K1 eller säkrare, motsvarande risknivå gäller även för längre löptider. Placeringen skall även uppfylla kravet på god likviditet.
Undantag för likviditetsaspekten får göras för värdepapper med kort tid till förfall, max fyra månader återstående löptid, dock ej över utskiftningsperioder. 

Aktier
Placering får göras i noterade aktier och i derivat av dessa. Placeringarnas  storlek (gäller ej Volvo) får inte vara större än att man utan större marknadspåverkan kan avyttra värdepappret, dock ej heller överskrida 10 % av portföljvärdet.

Volvo
Total exponering i Volvo får ej överstiga 60% inklusive derivat, inte heller understiga 40 % inklusive derivat. Skulle gränsen 40-60 % över-/underskridas på grund av kursförändring skall styrelsen fatta beslut om lämpliga justeringsåtgärder.

Dokument

Mer information

Vanliga frågor(PDF, 0.2 MB)